财务发票报销管理制度（财务发票报销流程规范化）
根据您提供的信息，以下是针对不同情况下的财务发票报销管理规定：
一、总则
- 经办人员审核：经办人员必须认真审核每张发票，保证内容真实、完整、有效性与合法性。特别是对增值税专用发票等特殊类型的发票，需严格按照相关规定进行审核。
- 部门负责人审批：经办人员在完成填开报销封面和各联后，需填写部门负责人审批意见，并呈交财务部负责人审核。经财务部核定报销金额后，需向上级行政管理机构备案或审批。
二、增值税专用发票的处理
- 填写格式：
- 填写开具单位名称、收款方信息（如单位名称和收款人姓名）。
- 在填写过程中，明确增值税专用发票开具单位名称与收款方是否一致。如果开具单位与收款方不一致，则视为无效发票。
- 附录要求：
- 增加发票金额栏，并注明“仅用于财务报销”。这是为了避免重复填开增值税专用发票的情况。
三、差旅费的处理
- 发票内容大类：办公用品、生活用品、食品等项目需附上详细的费用明细表，并使用相同的发票专用章。
- 费用分类：
- 工商和商业用房费用：必须附上房屋使用凭证，如房屋使用证或购房合同。
- 商业用房费用：必须附上建筑施工许可证或相关证明。
- 住宿费处理：
- 如果是因公司内部员工出差，需填写差旅费报销单据，注明起止时间和金额，并附上详细住宿清单。
四、办公用品和生活用品的发票
- 费用分类：根据办公用品或生活用品的不同类别，填写相应的费用明细。
- 附录要求：
- 工商和商业用房费用需附上房屋使用凭证。
- 商业用房费用需附上建筑施工许可证或相关证明。
五、财务人员审核与处理
- 部门主管审核：在填写完差旅费等发票后，财务部的部门主管需对发票内容进行审核。如果存在疑问，需转交行政管理部进一步调查核实。
- 报销处理：
- 一般性费用：如出差、办公任务、项目支出等，需按月或按季度汇总电子表格并填写纸质资料，同时完成相关签字手续。
六、其他注意事项
- 发票金额范围：对增值税普通发票的金额范围为100元及以上。
- 附加信息：
- 工商和商业用房费用需附上房屋使用凭证，如房屋使用证或购房合同。
- 商业用房费用需附上建筑施工许可证或相关证明。
希望以上规则能帮助您处理财务报销事宜，确保发票的合规性和有效性。如果有任何疑问，请及时与行政管理部沟通核实。
以下是对您提供的发票报销操作指南的详细说明：
第1章 费用报销审批
1.1 审议权限
- 部门经理审核：当费用发生后，受款人必须在3个工作日内（包括当天）填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续。如果超过三天，费用不予报销。
- 总经理审核：如遇总经理外出或有其他特殊安排，需及时申请财务人员的处理。
1.2 费用报销流程
- 当费用发生后：
- 受款人必须在3个工作日内填写报销凭证并提交部门经理审批。
-
部门经理在收到单据后将在一天内将经获总经理批核的单据交至财务处。
-
财务审核与支付：
- 财务部需认真审查报销凭证及原始单据，重点核查内容是否真实合理、计算无误、手续完备等。
- 如果资金未结清或有其他问题，请及时联系部门经理和总经理进行处理。
第2章 借款与还款
2.1 借款申请
- 当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写《借款申请单》并提交相关部门的审批。
- 每月25日入职当月不发放薪资，计入下个月的薪资。
2.2 借款支付
- 当借款人未还清金额时：
- 财务有权拒付二次借款。
- 如果款项无法抵消，请及时与部门经理联系，并在第二天通过财务账户进行核销。
第3章 工资发放
3.1 单双号工资发放
- 每月15日为职员薪资发放日。
- 薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资。
3.2 人员分发情况汇总
- 部门经理在每月13日前将所有员工的工资计算完毕，并与总经理签到。
第4章 外交应酬费
4.1 总结条款
- 一般人员不能以任何理由请客送礼，发生金额在100元以下时需经部门经理同意。
- 如果发生金额超过500元，则需有证明人签名。
4.2 单据填写要求
- 按照分摊的项目填写报销单。
- 太空话费、餐饮费等非本人事项的费用必须有本部门同事作验收或证明人的签名。
第5章 公民交通费
5.1 公民交通费计算方式
- （1）因公事外出的车费：可实报实销，但需注明起止地点和事由。
- （2）交通工具为主：包括公交车、专线、小巴、BRT等。
第6章 基础交通费
6.1 基础交通费
- 一般人员的交通费应控制在人均50元以内。
第7章 太空话费和其它非本人事项费用
7.1 考勤、门票领取相关的费用
- 考勤：如需请客送礼，必须经部门经理同意。
- 门票领取：发票、收据分开填写有关项目。
第8章 基本费用报销要求
8.1 按照相关“费用报销凭证”准确、如实地填写
- 不涉及购物或非本人事项的报销，必须有本部门同事作验收或证明人的签名。
- 费金金额一致，不得涂改。
第9章 特殊情况处理
9.1 动物保护费
- 请动物保护费需根据分院要求填写，并经部门经理的批准。
9.2 公安部特殊情况
- 在特殊情况下（如因紧急事件需要打出租车），须事先经部门经理同意， taxi fare一般不予报销但需在发票上注明金额。
第10章 费用报销清单
10.1 按照以下要求填写单据
- 使用钢笔或水笔填写（不可涂改）。
- 受款人姓名清晰，字体清楚。
- 部门单位以受款人的全称填写。
- 涂改的金额必须有条理地标注。
- 单据张数和大、小写金额一致。
以上指南适用于中国的财务报销流程，确保所有费用报销均符合相关政策规定。如有特殊情况，请及时与相关部门沟通处理。
财务发票报销管理制度
一、个人财务报销制度
- 个人日常费用与公司费用分开提交
-
所有个人支出均需分别向相关部门提出，并按个人或公司金额注明真实姓名及所属单位名称。
-
报销单编写要求
- 印制的报销单应包括费用明细和审批人及审批时间，确保信息完整。
- 打印单需纵向打印，使用原始单据并附上原始发票，切勿使用装订工具整整齐齐。
-
不可打印英文版或EPM邮件，不得自动发送。
-
报销后的处理
- 提交后需与财务部对账，已审批的金额需与实际支出核对其。
-
未按计划完成报销的，由财务部门以现金或转账补足差额。
-
员工以虚拟身份提交的处理
- 发放单据前需确认是否有个人借款，如未清理则不进行报销。
-
若出现疑问，请点击页面右上角“报销制度”查询。
-
出差及各项费用报销
- 差旅费报销：请根据公司制定的审批程序和计划，填写并提交。
-
飞行票需由办公室统一购买，不得擅自购买；长途出差需事先请示分管领导。
-
员工差旅借款只能有一笔，且需当月完成转训。
-
离开岗位前需向行政签字确认后再报销。
-
支付单及费用明细的打印
- 打印单需包括“审批信息”（在下一级打印单中）。
- 附上原始单据，必要时可单独注明金额和单位名称。
二、公司财务报销制度
- 差旅费报销标准
- 员工出差应填写“出差申请单”，并按规定程序报批。
-
工作返回后，填写“差旅费”报销单，并附上“出差申请单”及原始报销凭证。
-
住宿费报销
- 单人或双人出差每天最高不超过200元（深圳、广州、上海、北京），三天内可上调至350元。
-
出行需尽量选择公司车辆或公交车，不得乘坐出租车。
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交通费报销
- 工作出差交通费按公司车或公交使用，无特殊情况需总裁批准。
-
夜间交通费可实报实销，且需在报销时冲账。
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津贴费用报销
-
每天30元，适用于当月转训人员的考勤工作。
-
办公用品的采购与购买
- 公司根据需要编制计划并统一购买办公用品。
-
由总裁办按计划进行核销，建立实物帐。
-
财务费用的报销
-
单笔金额总计不超过80元，需经部门或财务小方审核。
-
发票粘贴要求
- 起止日期应填写完整。
-
各项附件清晰规范地粘贴在报销单背面（左上角处）。
-
发票粘贴格式
-
员工需将发票及相关附件分类整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），不需打印或EPM邮件。
-
费用明细和开票单位的填写
- 打印单需按事类逐项填写资料摘要，包括日期、商品名称、单价、数量及金额。
-
纸张应盖有开具发票的单位章。
-
费用粘贴位置
- 起止页前或一页上，清晰明了地填写相关财务信息。
三、其他事项注意事项
- 审批权限：必须事先提出计划，按支出审批。
- 单位名称填写：发票粘贴时需完整填写开票单位名称。
- 费用范围：所有支出均需注明用途及金额，并经审核通过。
- 支付凭证要求：现金或转账补足差额，若未完成报销，由财务部门处理。
以上为各项报销管理制度的具体操作流程和规范要求。
以下是一些关于发票报销的指导，适用于因工作需要出差或进行费用报销的情况。请根据实际情况调整：
1. 工作需求与出差安排
- 如果是因工作需要出差：
- 填写“出差申请单”，明确出差任务、出行路线、逗留时间和随行人员信息。
- 出勤申请单由部门负责人或分管领导审核签字，若涉及多部门员工需按部门分别填制。
2. 差旅费用报销
- 条件与要求：
- 包括住宿费、车费（包括市内交通费）和交通费。
- 不得乘坐飞机，因公需乘坐飞机或超标准住宿时需持有相关证明。
- 换乘的车辆按单程 fare 改动报销。
-
因公因事需要乘坐交通工具的，请提前说明情况，并由财务部门审批。
-
报销流程：
- 1. 填写差旅费报销单：填写出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。
- 2. 财务部审核：按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车票报销，但需说明情况并签审后报销。
- 3. 按财事字[1997]第011号文件规定办理。
-
布局要求：
- 差旅费不能超过标准，因公因事需乘坐交通工具的需要审批批准。
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报销记录：需附回公司财务部或相关部门的发票，并电话通知出差人员在出差事由中注明。
3. 出差申请单填写规则
- 填写格式：《出差申请单》应包括以下信息：
- 工作需求
- 员工姓名、单位和职称
- 待退时间（如未报销，可填写“待报销”）
- 回程交通方式及票价（市内、市外分开处理）
4. 其他注意事项
- 人员调整：若需调整出差人数或时间，请提前与部门负责人沟通并办理相应审批。
- 特殊材料：因公因事需要的文件（如交通卡、车票、正式发票）需通过财务部指定机构审批，具体要求可查阅相关政策法规。
希望这些指南能帮助你高效组织发票报销流程！如果需要进一步细化，请提供更多具体需求。
以下是关于加填费用的详细说明：
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费用项目与金额：请仔细核对每个费用项目的名称、金额及备注是否正确无误。特别注意“交通费”部分，出现了两次，并且金额为“50元/天（试用期20元/天）”，确认其准确性。
-
特殊条件与备注：
- 针对“交通费”这一费用项目，建议在填写时明确说明是包含两次的费用。
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在备注中添加一句：“一并提供被支持方财务总监及总经理签字确认的《支持费用确认单》，并打印该单以便后续核销。”确保所有必要的信息完整。
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计算总费用：将各个部分金额相加，确保没有重复或遗漏。例如，是否有“交通费”在多个项目中重复填写？如果有，请确认其准确性，并调整总计。
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备注格式：确保备注中的内容清晰、准确，涵盖所有必要的信息，避免误解。
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联系财务部：注意表格末尾提到的解释权归财务部，如需补充说明，请直接联系财务部处理。
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特别操作：
- 新入职员工第一次报销时，务必提供《用友软件股份有限公司济南分公司发票》，需包含“单位名称”填写，并确保仅填不写。
- 如果需要额外的费用确认单，建议在填写表格时特别注明，并在备注中提及。
通过以上步骤，确保整个表格内容准确、完整，符合公司的内部规定。如有疑问，请及时联系财务部处理。
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